종합소득세 모의 계산기 바로 이용하기
종합소득세 계산을 위해 국세청 홈택스 모의 계산기를 활용하면 내 실제 수령액을 정확히 확인할 수 있습니다.
이 방법은 복잡한 세율을 자동으로 적용해줘서 가장 쉽습니다.
먼저 국세청 홈택스에 접속하세요.
“신고/납부” 메뉴에서 “종합소득세 신고”를 클릭한 후 모의 계산 메뉴를 선택합니다.
소득금액, 필요경비, 세액공제를 입력하면 자동으로 계산 결과가 나옵니다.
로그인에는 공동인증서나 간편인증이 필요합니다.
이 과정을 통해 사업소득과 근로소득 등을 합산한 총소득에서 공제를 뺀 과세표준에 세율을 적용한 최종 세금을 미리 알 수 있어요.
모바일 손택스 앱에서도 동일하게 이용하세요.
예를 들어 사업소득 5,000만 원과 근로소득 2,000만 원이 있으면 총소득 7,000만 원으로 입력합니다.
필요경비 2,000만 원과 기본공제 150만 원을 차감해 과세표준을 계산한 후 결과를 확인하세요.
이렇게 하면 내 실제 수령액에서 세금 부담을 정확히 파악할 수 있습니다.
홈택스에서 종합소득세 모의 계산 단계
국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에서 종합소득세 모의 계산을 하는 구체적인 단계는 다음과 같습니다.
1️⃣ 홈택스 메인 페이지 접속 후 로그인.
2️⃣ 상단 메뉴 “신고/납부” 클릭.
3️⃣ “종합소득세 신고” 선택.
4️⃣ 모의 계산 메뉴 들어가기.
5️⃣ 소득 종류별로 총소득 입력: 사업소득, 근로소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득.
6️⃣ 필요경비와 기본공제 입력: 본인 150만 원 + 부양가족 150만 원/인.
7️⃣ 세액공제 항목 추가: 기부금, 의료비 등.
8️⃣ 계산 버튼 클릭으로 산출세액과 지방소득세 확인.
이 과정에서 근로소득공제는 총급여액에 따라 자동 적용됩니다.
총급여액 500만 원 이하 70%, 500만 원 초과 1,500만 원 이하 350만 원 + 초과분 40% 등으로 계산됩니다.
모의 계산 결과는 실제 신고 시 기납부세액 공제에 활용하세요.
2026년 기준 신고기간은 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
| 단계 | 상세 내용 |
|---|---|
| 1 | 홈택스 로그인 (공동인증서/간편인증) |
| 2 | 신고/납부 → 종합소득세 신고 |
| 3 | 모의 계산 메뉴 선택 |
| 4 | 소득금액 입력 (사업+근로 등) |
| 5 | 필요경비·공제 입력 |
| 6 | 결과 확인 및 저장 |
수동 계산으로 내 실제 수령액 확인법
홈택스 없이도 종합소득세 계산이 가능합니다.
1) 총소득 계산: 사업소득 + 근로소득 + 이자소득 + 배당소득 + 기타소득.
예: 사업소득 5,000만 원 + 근로소득 2,000만 원 = 7,000만 원.
2) 과세표준 산출: 총소득 – 필요경비 – 기본공제.
필요경비는 임대료, 원재료비 등 사업 관련 비용.
기본공제는 본인 150만 원 + 부양가족 150만 원/인.
예: 7,000만 원 – 2,000만 원 – 150만 원 = 4,850만 원.
3) 세율 적용.
4) 세액공제 차감으로 최종 세금 확인.
이렇게 하면 모의 계산기 없이도 내 실제 수령액을 추정할 수 있습니다.
단순경비율 사업자는 기준경비율이나 단순경비율을 적용하세요.
기준경비율로 계산된 경비나 단순경비율로 계산한 소득금액 중 적은 금액을 소득금액으로 사용합니다.
간편장부대상자는 2.8배, 복식부기의무자는 3.4배를 비교소득금액에 곱합니다.
총급여액 1억 원 초과 시 1,475만 원 + 초과분 2% 공제로 소득금액을 줄일 수 있습니다.
종합소득세율표와 과세표준 구간별 세액 산출
종합소득세는 과세표준에 따라 누진세율이 적용됩니다.
산출세액 = 과세표준 × 세율 – 누진공제액 공식으로 계산하세요.
아래 표는 2025년 기준 8단계 세율입니다.
| 과세표준 (원) | 세율 | 누진공제 (원) |
|---|---|---|
| 14,000,000 이하 | 6% | 0 |
| 14,000,000 ~ 50,000,000 | 15% | 1,260,000 |
| 50,000,000 ~ 88,000,000 | 24% | 5,760,000 |
| 88,000,000 ~ 150,000,000 | 35% | 15,440,000 |
| 150,000,000 ~ 300,000,000 | 38% | 19,940,000 |
| 300,000,000 ~ 500,000,000 | 40% | 25,940,000 |
| 500,000,000 ~ 1,000,000,000 | 42% | 35,940,000 |
| 1,000,000,000 초과 | 45% | 65,940,000 |
예시: 과세표준 4,850만 원.
1,200만 원까지 1,200 × 6% = 72만 원.
4,600만 원까지 (4,600 – 1,200) × 15% – 108 = 414만 원.
나머지 250만 원 (4,850 – 4,600) × 24% – 522 = 78만 원.
총 564만 원.
다른 구간 예: 6,000만 원 × 24% – 576만 원 = 864만 원.
이 세율로 모의 계산기 입력값을 검증하세요.
근로소득공제와 필요경비 적용 팁
근로소득공제는 총급여액 기준으로 계산됩니다.
500만 원 이하: 70%.
500만 원 초과 1,500만 원 이하: 350만 원 + 초과분 40%.
1,500만 원 초과 4,500만 원 이하: 750만 원 + 초과분 15%.
4,500만 원 초과 1억 원 이하: 1,200만 원 + 초과분 5%.
1억 원 초과: 1,475만 원 + 초과분 2%.
공제액이 2,000만 원 초과 시 2,000만 원으로 제한.
2인 이상 근로소득 시 주된 근무지에서 합산.
필요경비는 사업소득 관련 실제 비용: 임대료, 원재료비.
사업소득자라면 증빙을 철저히 챙기세요.
연금소득공제는 총연금액 350만 원 이하 전액, 350만 원 초과 700만 원 이하 350만 원 + 초과분 등.
이 공제를 모의 계산기에 입력하면 내 실제 수령액이 명확해집니다.
세액공제와 최종 세금 계산
산출세액에서 세액공제를 빼면 최종 세금이 나옵니다.
기부금, 의료비 공제 등 적용 가능.
예: 산출세액 564만 원 – 세액공제 50만 원 = 514만 원.
원천징수된 사업소득세(3.3%: 소득세 3% + 지방세 0.3%)는 기납부세액으로 공제.
프리랜서 등 사업소득자는 5월 신고 시 환급 예상액 확인하세요.
모의 계산기로 세액공제 항목을 늘려보며 절세 효과를 테스트해보세요.
종합소득세 신고 안 하면 세액공제 못 받고 가산세 부과.
성실신고는 6월 30일까지, 환급은 6월 말~7월 초 입금.
종합소득세 신고 시 주의사항
종합소득세 계산 후 신고 시 다음을 확인하세요.
근로소득만 있고 연말정산 했어도 2인 이상 소득, 공적연금소득, 퇴직소득+사업소득 있으면 신고 필수.
보험모집인 등 직전 수입 7,500만 원 미만이고 연말정산 받은 경우 제외.
비과세 소득만 있거나 연 300만 원 이하 기타소득 분리과세 원할 때 신고.
사업소득자는 필요경비 증빙 확보하고 단순경비율 비교.
모의 계산기로 예상 세액 확인 후 5월 1~31일 신고하세요.
프리랜서라면 종합소득세 절세 시뮬레이터 활용 추천.
로그인 후 소득과 공제 입력으로 내 실제 수령액을 확인하세요.
필요경비나 단순경비율(일반율, 자가율 등) 사용.
5월 신고 시 원천징수 3.3% 공제받고 환급 확인하세요.
1억 원 초과는 1,475만 원 + 초과분 2%입니다.
모의 계산기에 입력해 확인하세요.
5월 1~31일 신고 기간 지키세요.
모의 계산으로 미리 세액 파악해 준비하세요.
성실신고 6월 30일까지, 환급 6월 말~7월 초.
모의 계산기로 예상 환급액 확인하세요.
