종합소득세 계산기 사용 전 준비사항
종합소득세 계산기를 통해 내 세금 미리 계산하는 방법을 바로 확인하려면 소득 자료를 먼저 모아야 합니다.
총 급여액, 필요경비, 연금액 등 정확한 숫자를 입력해야 예상 세액이 제대로 나옵니다.
연말정산을 이미 한 근로소득자라면 주된 근무지 소득 합산 여부를 확인하세요.
2인 이상으로부터 근로소득을 받는 경우 확정신고가 필요합니다.
준비 자료는 다음과 같습니다.
1. 총수입금액 또는 총 급여액 증빙 서류
2. 필요경비 영수증 또는 기준경비율 적용 자료
3. 근로소득공제 대상 총급여액
4. 연금소득 총연금액
직전 과세기간 수입금액 7,500만원 미만 보험모집인 등은 소속회사 연말정산으로 대체 가능합니다.
근로소득 입력 방법과 공제 계산
종합소득세 계산기에서 근로소득을 입력할 때 총 급여액을 먼저 넣습니다.
그 다음 근로소득공제를 자동으로 적용받습니다.
공제액이 2,000만원 초과 시 2,000만원을 한도로 합니다.
구체적인 공제 방법은 총급여액 구간에 따라 다릅니다.
| 총급여액 구간 | 근로소득공제액 |
|---|---|
| 500만원 이하 | 급여액의 70% |
| 500만원 초과 ~ 1,500만원 이하 | 350만원 + 초과분 40% |
| 1,500만원 초과 ~ 4,500만원 이하 | 750만원 + 초과분 15% |
| 4,500만원 초과 ~ 1억원 이하 | 1,200만원 + 초과분 5% |
| 1억원 초과 | 1,475만원 + 초과분 2% |
예를 들어 총 급여액 1,000만원이면 공제액은 350만원 + (500만원 초과분 500만원의 40%) = 350만원 + 200만원 = 550만원입니다.
소득금액은 총 급여액에서 이 공제액을 뺀 값으로 계산됩니다.
2인 이상 근로소득 시 주된 근무지에서 합산 입력하세요.
원천징수 근로소득세는 지방소득세 제외 금액을 별도 확인합니다.
총급여액이 공제액에 미달하면 그 금액을 공제액으로 사용합니다.
사업소득 입력 방법과 경비 산정
사업소득은 총수입금액을 입력한 후 필요경비나 기준경비율, 단순경비율 중 선택합니다.
기준소득금액은 총수입금액에서 필요경비를 뺀 값입니다.
기준경비율은 일반율과 자가율로 나뉘며 초과율도 적용됩니다.
단순경비율로 계산한 소득금액은 일반율, 자가율, 초과율에 따라 달라집니다.
비교소득금액은 단순경비율 소득금액에 기획재정부령 배율을 곱합니다.
간편장부대상자는 2.8배, 복식부기의무자는 3.4배를 적용하세요.
최종 소득금액은 기준소득금액과 비교소득금액 중 적은 금액입니다.
| 항목 | 설명 |
|---|---|
| 기준경비율 | 일반율 %, 자가율 %, 초과율 %로 계산 |
| 단순경비율 | 일반율 %, 자가율 %, 초과율 % 적용 |
| 비교소득금액 배율 | 간편장부 2.8배, 복식부기 3.4배 |
원천징수 사업소득세는 지방소득세 제외로 입력 후 합산합니다.
필요경비 계를 정확히 넣지 않으면 과다 산정 위험이 있습니다.
연금소득 입력 방법
연금소득은 총 연금액을 입력합니다.
연금소득공제는 공제액이 900만원 초과 시 900만원을 한도로 합니다.
| 총연금액 구간 | 연금소득공제액 |
|---|---|
| 350만원 이하 | 총연금액 |
| 350만원 초과 ~ 700만원 이하 | 350만원 + 초과분의 일정 비율 |
공적연금소득이 있으면 근로소득과 합산해 계산기에서 확인하세요.
연말정산 대상 외 소득은 확정신고 필수입니다.
종합소득세 계산 구조 이해하기
종합소득세는 소득 입력 후 공제를 적용해 과세표준을 산출합니다.
순서는 총수입금액 – 필요경비 = 기준소득금액, 단순경비율 계산 후 비교, 소득금액 결정입니다.
여러 소득 합산 후 세율 적용으로 예상 세금을 미리 봅니다.
신고 전에 이 구조를 알면 절세 전략을 세울 수 있습니다.
비과세 또는 분리과세 소득만 있거나 연 300만원 이하 기타소득 분리과세 희망 시도 별도 입력합니다.
자주 발생하는 오류와 해결법
1. 총급여액 합산 누락: 2인 이상 근로 시 주된 근무지에서 전체 합산.
2. 경비율 잘못 선택: 간편장부대상자는 2.8배 배율 확인.
3. 공제 한도 초과: 근로 2,000만원, 연금 900만원 초과 무시.
4. 원천징수세 중복: 지방소득세 제외 금액만 입력.
5. 수입금액 7,500만원 미만 사업소득: 소속회사 연말정산 여부 확인.
오류 시 입력 수정 후 재계산하세요.
신고 누락 시 각종 세액공제 받지 못하고 가산세 부과됩니다.
세액 절감 팁
계산기에서 공제 항목을 최대한 입력해 시뮬레이션하세요.
인적공제, 의료비, 교육비 등 적용 전후 비교로 과세표준 감소 확인.
세율 구간 변화에 따른 차이 바로 봅니다.
사업소득은 필요경비 영수증 철저히 모아 기준소득금액 낮추기.
단순경비율과 비교해 유리한 쪽 선택.
계산기로 무거운 가산세 피하세요.
실전 예시로 따라하기
총 급여액 6,000만원 근로자 예시: 공제액 = 750만원 + (1,500만원 초과 4,500만원까지 3,000만원의 15%) = 750만원 + 450만원 = 1,200만원.
소득금액 4,800만원.
사업소득 총수입 1억원, 필요경비 4,000만원: 기준소득금액 6,000만원.
단순경비율 적용 후 비교소득 5,000만원이라면 소득금액 5,000만원 선택.
합산 후 세율 적용으로 예상세액 산출.
이처럼 단계별 입력으로 종합소득세 계산기 내 세금 미리 계산하는 방법을 익히세요.
원천징수세 합산 잊지 마세요.
신고 전 세금 수준 미리 파악 가능합니다.
계산기로 확인하세요.
비교소득 중 적은 금액 사용합니다.
계산기로 미리 대비하세요.
